Financial transformation of agricultural companies in the process of entering international capital markets

Abstract

EN: The article reveals the features of the financial transformation of agricultural companies in the process of entering international capital markets by expanding the issues of ensuring the investment attractiveness of large agribusiness enterprises, improving financing instruments and removing barriers to the integration of the agro-food sector into the global economy. The processes of financial transformation of agricultural companies aimed at ensuring their competitiveness and investment attractiveness through the use of innovative financial strategies, digital technologies and transparency standards are substantiated. It is proved that financial transformation should be considered as a component of the general corporate modernization of business models in order to strengthen the importance of capital raising instruments, in particular, from IPOs, bond issuance and the introduction of the latest criteria for an ESG-oriented financial strategy in order to increase the efficiency, stability and transparency of agricultural companies. /// UA: В статті розкрито особливості фінансової трансформації аграрних компаній в процесі виходу на міжнародні ринки капіталу шляхом розширення питань забезпечення інвестиційної привабливості підприємств великого агробізнесу, удосконалення інструментів фінансування та зняття бар’єрів інтеграції агропродовольчого сектору в глобальну економіку. Обґрунтовано процеси фінансової трансформації аграрних компаній, спрямованих на забезпечення їх конкурентоспроможності та інвестиційної привабливості, шляхом застосування інноваційних фінансових стратегій, цифрових технологій та стандартів прозорості. Доведено, що фінансову трансформацію необхідно розглядати як складову загальної корпоративної модернізації бізнес моделей задля посилення вагомості інструментів залучення капіталу, зокрема із IPO, випуску облігацій та впровадження новітніх критеріїв за ESG-орієнтованої фінансової стратегії з метою підвищення ефективності, стабільності та прозоросі агарних компаній. Проведено порівняльний аналіз традиційних та цифрових фінансових інструментів в процесів виходу аграрних компаній на міжнародні ринки капіталу. Визначено рівень фінансової трансформації аграрних компаній України, країн ЄС, США та Китаю в періоді кризи, пов’язаної із українським воєнним конфліктом. Представлено динаміку впровадження інновацій в сфері фінансової транс формації великого агробізнесу України, що забезпечені видовою структурою приватних інвестицій в стійкі проекти великого агробізнесу. Наведено моделі виходу аграрних компаній на міжнародні ринки капіталу, що активізують трансформаційні процеси у структурі фінансування агропродовольчого сектора за глобальними вимогами виміру інвестицій. Визначено частку аграрних компаній світу, що запровадили FinTech-рішення та збільшили можливості інтеграції в ESG-орієнтовані фінансові стратегії за міжнародними стандартами фінансової звітності. Обґрунтовано, що ESG-орієнтовані фінансові стратегії аграрних компаній спрямовані на ви пуск «зелених» облігацій, фінансування проектів та формування прозорої нефінансової звітності.